Как стать самозанятым: пошаговая регистрация в «Мой налог»

Регистрация самозанятым — самая простая процедура в российском налоговом законодательстве: она занимает 10–15 минут, бесплатна и не требует визита в налоговую. Но прежде чем нажимать кнопку, проверьте, подходит ли вам режим.

Кто может стать самозанятым

Налог на профессиональный доход могут применять граждане России и некоторых стран ЕАЭС, а также ИП, если:

• доход не превышает 2,4 млн рублей в год;
• нет наёмных работников по трудовым договорам;
• деятельность не попадает под запреты.

Нельзя применять НПД, если вы:

• перепродаёте товары, которые произвели не вы;
• продаёте подакцизные и маркированные товары;
• работаете по агентским договорам и договорам поручения (исключение — доставка с выдачей чеков продавца);
• добываете и продаёте полезные ископаемые;
• оказываете услуги бывшему работодателю, если с увольнения прошло меньше двух лет.

Если вы не уверены, что выбрать, сначала сравните режимы в статье самозанятый или ИП.

Способы регистрации

1. Приложение «Мой налог» — основной способ.
2. Веб-версия «Мой налог» на сайте ФНС.
3. Банк, который поддерживает работу с самозанятыми, — через мобильное приложение банка.
4. Госуслуги.

Пошагово через «Мой налог»

1. Скачайте приложение «Мой налог» из официального магазина приложений.
2. Выберите способ входа: по паспорту, через личный кабинет налогоплательщика (ИНН и пароль) или через Госуслуги.
3. При регистрации по паспорту сфотографируйте разворот и сделайте селфи — приложение сверит фото.
4. Укажите регион, в котором ведёте деятельность. Если работаете удалённо — регион проживания.
5. Подтвердите регистрацию.

Обычно постановка на учёт занимает от нескольких минут до шести дней. Уведомление придёт в приложение.

Что сделать сразу после регистрации

• Подключите уведомления о начисленном налоге.
• Привяжите карту для оплаты налога или настройте автоплатёж — подробнее в статье как и когда самозанятому платить налог.
• Разберитесь с чеками: чек нужно формировать при каждом поступлении денег за услуги — инструкция в материале как самозанятому выдать чек.
• Скажите банку о статусе самозанятого — это снижает риск блокировок по 115-ФЗ.

Как работать с клиентами после регистрации

• Физлица. Получили оплату — сразу сформировали чек и отправили ссылку клиенту. Удобно отправлять в мессенджер.
• Компании и ИП. Нужен договор, а после оплаты — чек с ИНН заказчика. Многие компании просят ещё акт и справку о постановке на учёт как плательщика НПД — её можно сформировать в приложении.
• Предоплата. Чек формируется на каждый платёж, в том числе на аванс.
• Возврат денег. Аннулируйте чек в приложении с причиной «Возврат средств».

Подробнее о юридических нюансах — в статье самозанятый и работа с юрлицами.

Налоговый вычет 10 000 ₽

Каждому новому самозанятому государство даёт вычет: ставка 4% снижается до 3%, а 6% — до 4%, пока не будет израсходовано 10 000 рублей. Вычет применяется автоматически. Подробно — в статье о вычете для самозанятых.

Ограничения, о которых часто забывают

• Лимит 2,4 млн считается по всем поступлениям, на которые выданы чеки, за календарный год. Что будет при превышении — в материале о лимите дохода.
• Нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, но можно привлекать других самозанятых по гражданско-правовому договору.
• Доход от сдачи квартиры можно облагать НПД, а от продажи квартиры — нельзя.

Как перестать быть самозанятым

Снять с учёта можно в том же приложении в разделе «Прочее» → «Профиль» → «Сняться с учёта». Налог за последний месяц нужно будет оплатить в обычный срок.

Ошибки, которые чаще всего совершают новички

1. Не выдают чеки при переводах «от знакомых». Если это оплата услуги — чек нужен.
2. Неправильно выбирают тип плательщика. От этого зависит ставка 4% или 6%.
3. Принимают деньги на карту другого человека. Это осложняет учёт и вызывает вопросы банка.
4. Не следят за лимитом — особенно в конце года.
5. Не откладывают деньги на налог. Удобно сразу переводить 4–6% от каждого поступления в отдельную копилку.

Самозанятость и социальные гарантии

Самозанятые не платят обязательные взносы, поэтому у них нет автоматического пенсионного стажа и больничных. Это можно частично компенсировать:

• добровольными пенсионными взносами через «Мой налог»;
• добровольным страхованием на случай болезни, которое заработало с 2026 года.

Подробности — в статье пенсия самозанятого.

Первый заказ после регистрации

До получения первой оплаты уточните, кто покупатель: физическое лицо, организация или ИП. Согласуйте описание услуги, сумму и способ передачи чека. После поступления денег отразите расчёт в официальном приложении по применимым правилам и передайте документ клиенту. Не включайте в профессиональный доход любое движение по личной карте автоматически: перевод между собственными счетами и оплата работы имеют разный смысл. При ошибке в чеке используйте предусмотренную приложением корректировку, сохранив связь с заказом. Отдельная папка договоров, чеков и переписки упрощает проверку того, к какой услуге относится каждая сумма.

Официальные условия НПД

Условия применения режима, ставки и ограничения проверяйте на официальной странице ФНС о налоге на профессиональный доход. Ссылка проверена 11 октября 2026 года.